为加强财务管理，规范内部财务行为，严肃财经纪律，节约经费开支，提高资金使用效益，保障中心各项工作正常运转，根据有关财经法律、法规精神，结合单位实际，特制定以下财务管理制度。

一、财务管理的基本原则

1、严格执行党和国家的有关方针政策，自觉遵守各项财务纪律，严格财务预算收支管理，厉行节约，努力提高资金使用效益。

    2、实行统一归口管理的原则。中心所有收入、支出统一归口办公室管理，实行“集中管理、统一调度、统筹安排、统筹使用”的原则。

    3、实行一支笔审批的原则。中心财务由中心主任按规定实行一支笔审批制度。

    二、财务管理的主要任务

1、合理编制年度预算，统筹安排各项资金。

2、定期编制财务报告，及时、准确反映预算执行情况，进行财务活动分析。

3、建立健全财务管理制度，对中心财务活动进行监督。

4、加强中心资产管理，防止资产流失。

    三、收入预算的执行规定

    综合科每年根据中心财务现状，认真合理的编制可操作性强的收支预算计划，坚持“统筹兼顾、勤俭节约、量入为出、收支平衡”的原则，不得编制赤字预算。严格按照“收支两条线”有关规定，各项收入必须及时足额纳入财政专户，不准坐支、挪用、转借、公款私存。

    四、支出管理的执行规定

1、办公费管理。办公用品一律由综合科统一购置，符合政府采购的支出一律实行政府采购。其他科室所需办公用品统一到综合科签字领取，不得自行购置。

2、公务接待费用管理。公务接待按照市国土局有关文件执行。

3、会议费用管理。各类会议一般由综合科承办，报销会议费时应附带会议通知、参加人员签到册、会议预算单、会议审批单、会议结算清单和会议费的发票。

4、差旅费用管理。差旅费报销严格按照行政事业单位出差支出标准执行。确因需要借支公款的，由综合科按照出差天数、出差人数、路程远近，审批定额、定人借支。出差人员返回单位后，应在一周内办理报账冲销手续，报销内容主要由交通费和住宿费组成。

五、报账程序

1、所有报销的票据必须真实规范，即：必须出具合法、真实的原始凭证，必须是财政统一印制的发票或税票，发票内容具有单位名称、商品名称、单价、数量等，必须有经办人员的签名。

2、所报销的票据及附件需由中心主任审批。

3、将中心主任审批后的票据报综合科。

4、财务人员要当好领导的参谋助手，严把审核关，对不符合要求、手续不全的票据不予报销。

六、财务档案管理

1、财务档案是单位经济活动的记录，各种报表、凭证、账簿等资料，年度内由财务人员负责整理、装订，按财政部规定的保管期限做好档案的整编、归档工作。

2、档案保存必须年度、月份连续，不得短缺。财务档案非财务人员不得擅自查阅。

七、本制度未尽事宜按有关法规、文件精神执行，执行期间有新规定、新文件出台按新规定、新文件执行。

八、本制度从印发之日起执行。